Субординация займа

Один из способов пополнить финансовый актив предприятия — оформить субординированный кредит. Расскажем, что это такое, кто может его оформить и на каких условиях, а также в чем его преимущества и недостатки.

Субординированный кредит доступен только юридическим лицам. Поэтому, если вы физическое лицо и хотите оформить заем, можете получить деньги до зарплаты в Тинькофф.

Что такое субординация займа простыми словами

Субординированный заем — это долгосрочный кредит, который можно получить на срок 5 лет и более. Как и в случае с обычным займом от банка, условия кредитования и процентная ставка неизменны в течение всего времени действия кредитного договора.

Особенностью такого кредита является то, что по нему не предусмотрено полное или частичное досрочное погашение без согласования с Центробанком РФ. Также нельзя и расторгнуть кредитный договор без согласия Банка России.

На каких условиях можно получить субординированный кредит

Получить субординированный заем можно только при соблюдении следующих условий:

1. Получить субординированный кредит могут только юридические лица. А физические лица могут выступать только в роли инвесторов.

2. Минимальный срок кредитования в этом случае составляет 5 лет, а максимальный — не установлен. То есть такой заем может быть бессрочным. Погашение задолженности происходит в конце срока кредитования.

3. В случае банкротства должника задолженность по субординированному кредиту погашается в последнюю очередь — после того, как будут удовлетворены требования всех остальных кредиторов.

4. Оформить субординированный заем можно только с разрешения Центробанка РФ. Также Банк России должен участвовать, если нужно внести какие-либо изменения в договор.

5. Процентная ставка по такому кредиту не может превышать ставку рефинансирования. При этом она остается неизменной в течение всего срока действия договора.

6. Для оформления субординированного займа не требуется обеспечение.

7. Сумма кредита не ограничена — она зависит только от возможностей кредитора. Но если размер займа превышает сумму уставного капитала заемщика более чем на 33%, с этой суммы потребуется заплатить налог.

Кто может получить субординированный заем, и что для этого нужно

Особенностью субординированного кредита является то, что получить его могут только юридические лица. Например, страховые компании, банки и общества с ограниченной ответственностью (ООО). Физическим лицам субординированный кредит не доступен.

Чтобы получить субординированный заем, компания должна соответствовать определенным требованиям и критериям. Вот некоторые из них:

• отсутствие задолженностей по налогам и сборам в бюджет;

• рост акций компании, подтвержденный рейтинговыми агентствами Европы;

• предоставление бизнес-модели для анализа вероятной прибыли от вложенных средств;

• отсутствие запрета на ведение деятельности компании со стороны Центробанка РФ или проверяющих органов.

Перед принятием решения о выдаче или невыдаче субординированного кредита кредитор анализирует платежеспособность потенциального заемщика. Для этого он оценивает отчетность компании и учитывает ведение хозяйственной деятельности.

По итогам проверки инвестор принимает решение о предоставлении или непредоставлении займа. Обычно вся процедура рассмотрения заявки занимает не более трех дней. В случае если требуется проведение комплексной экспертизы, этот срок может быть увеличен до десяти рабочих дней.

Получение денег возможно только после заключения кредитного договора в присутствии нотариуса. Участники сделки должны иметь при себе уставные документы.

Обычно банки оформляют субординированные кредиты для улучшения своего финансового положения. Центробанк России, как главный регулятор, выдает средства на рефинансирование кредитных организаций, которые испытывают трудности с формированием и наполнением кредитного портфеля. Полученные кредитные средства становятся активом компании.

Кто может выдавать субординированный кредит

Фактически законодательство не накладывает ограничения на инвесторов. То есть выдавать субординированные займы могут как физические, так и юридические лица. Так, в качестве инвесторов могут выступать:

• физические лица — учредители предприятий и организаций;

• государственные и коммерческие банки;

• муниципальные учреждения;

• Центробанк России.

Учредитель предприятия может предоставить субординировать заем для увеличения размера оборотных средств или, чтобы избежать финансовых сложностей. Взамен заимодатель может получить акции компании.

Договор от лица обеих сторон подписывает директор учреждения, который выступает в роли заемщика и кредитора одновременно. За год компания должна создать фонд с целевым капиталом.

За месяц до окончания договора кредитор может предложить изменить цель использования кредитных средств. При формировании капитала размер займа не должен превышать трети от его суммы. Если сумма кредита больше, кредитор обязан участвовать в распределении, иначе заем будет считаться привлеченными деньгами и облагаться налогами.

Преимущества и недостатки субординированного кредита

Начнем с преимуществ субординированного займа:

1. По субординированному кредиту действует сравнительно низкая процентная ставка. Она не превышает процент ставки рефинансирования. К тому же процент по такому займу не может быть изменен в течение всего срока договора.

2. Выплата такого кредита производится не ежемесячно, а одним платежом в конце срока действия кредитного договора.

3. У заемщика есть возможность погасить субординированный кредит акциями компании. Но это может произойти только при согласии обеих сторон.

4. В случае банкротства погашение субординированного кредита происходит в последнюю очередь — после погашения задолженностей перед другими кредиторами.

5. Ни заемщик, ни кредитор не могут изменить условия кредитного договора без согласия Центробанка.

Есть у субординированного кредита и недостатки. Среди них можно выделить:

1. Невозможность закрыть такой кредит досрочно. Отношение между заемщиком и кредитором будут закончены после внесения платежа для выплаты долга в указанный в договоре срок.

2. Высокую переплату по кредиту. Даже несмотря на то, что процентная ставка по такому займу сравнительно низкая, за счет большого срока кредитования и невозможности закрыть долг досрочно, общая переплата получается большой.

Самое актуальное в рубрике: Интересно

Больше интересного в жанре: Новости