Бухгалтерская помощь бизнесу: как сэкономить на налогах

Компании тратят на налоги до 40 % своей прибыли. Но часть расходов можно законно сократить. Для этого нужно грамотно выстроить налоговое планирование. Поможет компания, которая оказывает профессиональные бухгалтерские услуги. Там подскажут, какие льготы доступны, где можно оптимизировать расходы и как не выйти за рамки закона.

Выберите выгодную систему налогообложения

Налоговая нагрузка зависит от режима налогообложения. Универсального варианта нет — всё зависит от вида бизнеса, оборотов, затрат и структуры расходов. Например:

• ОСНО нужна, если компания работает с крупными контрагентами, которым нужен НДС к вычету. Такой режим дороже, но без него не обойтись в некоторых отраслях.

• УСН (упрощенка) выгодна компаниям из сегмента малого и среднего бизнеса. Два основных преимущества - низкая налоговая нагрузка (6% с доходов и 15% с разницы между доходами и расходами) и упрощенный бухгалтерский и налоговый учет. Применять могут компании, которые соответствуют установленным критериям по обороту, численности сотрудников и т.д.

• Патент подходит микробизнесу, особенно в рознице и сфере услуг. Налог фиксированный, НДС и отчётность — минимальные. Применять могут только ИП.

• ЕСХН (единый сельскохозяйственный учет) походит сельхозпроизводителям. Режим с низкой налоговой ставкой и простой учетом

• АУСН (автоматизированная упрощенная система налогообложения). Подходит для микро- и малого бизнеса. Экспериментальный режим, действующий в некоторых регионах. Позволяет максимально упростить бухгалтерию - ФНС самостоятельно рассчитает налоги, налоговые декларации - не нужны. Но режим имеет жесткие ограничения по обороту и количеству сотрудников

• НПД (налог на профессиональный доход). Подходит только для ИП с низкими оборотами (до 2,4 млн.рублей в год). и которые работают самостоятельно, без сотрудников. Самый простой режим с точки зрения учета - касса не нужна, отчетности нет, все операции - через мобильное приложение. Налоговые ставки - очень низкие (4% при работе с физическими лицами и 6% - с юридическими).

Бухгалтер оценит параметры бизнеса и поможет выбрать режим с минимальной фискальной нагрузкой.

Используйте налоговые вычеты и льготы

Налоговый кодекс даёт компаниям право уменьшать налоги за счёт вычетов. Например:

• обучение сотрудников за счёт компании;

• добровольное медстрахование;

• благотворительные расходы;

• инвестиции в НИОКР;

• затраты на профпереподготовку.

Но для этого нужно правильно оформить договоры, собрать подтверждающие документы и вовремя включить вычеты в декларации. Бухгалтер следит за этим и не допускает ошибок.

Переносите убытки прошлых лет

Если компания получала убытки в прошлых периодах, их можно зачесть при расчете налога на прибыль. Это уменьшит налоговую базу и сократит сумму к уплате.Срок переноса убытков не ограничен, но сумма, на которую можно уменьшить налоговую базу в текущем периоде, не может превышать 50 % от прибыли этого периода. Главное — правильно задокументировать убытки и отразить их в учете.

Заключайте выгодные договоры

Иногда можно изменить структуру договорных отношений и сократить налоги. Например, вместо купли-продажи использовать агентский договор. Тогда налогом облагается только агентское вознаграждение. Но такие схемы нужно прорабатывать с юристом и бухгалтером: налоговая может посчитать оптимизацию незаконной.

Передайте бухгалтерию на аутсорс

Содержание собственного бухгалтера — дорого. Особенно для малого бизнеса. Аутсорсинг бухгалтерии помогает сэкономить: вы платите только за нужные услуги. К тому же, специалисты на аутсорсе реже допускают ошибки, так как специализируются именно на налоговой и бухгалтерской отчетности.

Формируйте резервы

Налоговый кодекс разрешает компаниям создавать резервы на оплату отпусков, ремонты, гарантийное обслуживание. Эти суммы уменьшают прибыль, а значит — и налог. Но резерв нужно правильно рассчитать, обосновать и прописать в учетной политике.

Итог

Снизить налоги можно без нарушений. Важно не скрывать доходы, а грамотно использовать возможности закона: режимы, вычеты, резервы, перенос убытков. Для этого нужен бухгалтер, который знает налоговый кодекс и следит за обновлениями. Он поможет выстроить систему, при которой вы платите меньше, но спите спокойно.

Самое актуальное в рубрике: Интересно

Больше интересного в жанре: Новости